“非法占有目的”是财产犯罪必备的主观构成要件要素。一般而言，非法占有目的，是指排除权利人对其财产的支配，并利用、处分该财产的意思。因为“非法占有目的”属于行为人行为时的主观意思，而法院判决作的是事后判断，因此如何在事后确定当事人是否具有“非法占有目的”，就成为一个司法的难题。特别是在市场经济领域，行为人在签订、履行合同过程中，使用一定欺诈手段，最后导致合同不能履行、一方财产受到损失的，是合同诈骗罪还是民事欺诈？黑格尔曾讲道：“诈欺和犯罪的区别在于，前者在其行为的形式中还承认有法，而在犯罪则连这一点也没有。”从刑法的规范用语来讲，二者在行为人的主观方面、客观表现、侵犯的权利属性、法律后果都有不同，但区分的关键还是在于行为人是否具有非法占有对方当事人财物的目的。虽然2001年《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》、1996年最高人民法院《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》都对合同诈骗罪“非法占有目的”的认定作了一定的归纳，但是仍然不足以厘清实践中新出现的情况。本文以一起无罪判决案件进一步深化对这一问题的认识。

该起无罪案件的基本案情如下：

甲公司于1998年开始开发建设阳光大厦，1998年至2000年，甲公司通过本公司的职工找到各自亲友与甲公司签订了由甲公司开发的阳光大厦的购房合同，并在国土局登记备案，但这些亲友并不真正付款购置房产。后甲公司作为担保人，将这些亲友购置的房产作为抵押，分别从几家银行获取购房按揭贷款。1998年，甲公司开始销售阳光大厦，1999年至2001年间，甲公司几名高管将部分用虚假购房合同向银行办理了抵押按揭的阳光大厦的房产又出售给业主，或将已出售给业主的房产又与各自亲友签订购房合同并在国土局登记备案抵押给银行，共获取业主购房款1000多万元。

甲公司与业主在签订购房合同的同时，还签订了一份“十年免息分期付款补充协议”，该协议约定，业主选择甲公司提供的10年免息付款方式购买物业，亦即业主无须通过银行办理贷款按揭，而是直接向甲公司交付首期后，十年内每月分期付款，将购房款存入甲公司指定的银行账号，交付购房本金。甲公司也按照亲友与银行签订的《楼宇贷款按揭借款合同》以分期付款的方式向银行偿还贷款本金及利息。2000年，阳光大厦基本建成，甲公司按合同约定将房产交付业主占有、使用，业主按合同约定交付购房款及月供款。但阳光大厦的规划验收因违规超建等原因不能办理竣工验收，故甲公司一直未能为业主办理产权证。2002年，甲公司开始拖欠银行借款本息，业主则陆续收到银行的催款通知书，业主遂到国土局查询，发现在国土局登记备案的房产不在自己的名下，且房产已被抵押给银行。在部分业主向甲公司提出退房要求后，甲公司为这部分业主办理了退房手续。在发现房产被抵押给银行后，部分业主到公安机关报案。之后，甲公司五名高管先后被采取强制措施。

根据证据，可以作出以下几点判断：（1）甲公司具有合法开发、销售房产的资质；（2）从甲公司的卖房操作过程来看，分为先抵后售和先售后抵两种方式。所谓“先抵后售”是甲公司先以公司职工亲友的名义与公司签订虚假的购房合同，并向相关银行办理内部按揭手续，内部按揭的所谓业主既没有交付首期房款，也没有月供，至今也没有对房产主张所有权。这种内部按揭所签的买卖合同不是真实房产买卖，虽经备案，但产权没有转移，该房产的真正产权仍属甲公司所有。所谓“先售后抵”是指将已出售给业主的房产又与公司职工的亲友签订购房合同并在国土局登记备案，后抵押给银行。上述两种方式虽然甲公司在操作过程中有违规及隐瞒真相的行为，但甲公司实际上仍是一房一卖，也仅收到一套房子的房款，且已将相应的房产交付真正的业主。（3）从甲公司对取得财物的处置情况来看，甲公司从银行获取的贷款及收取业主的房款部分用于阳光大厦的工程建设。最终没有完全履行还贷的义务，一方面是因为甲公司将资金又用于其他工程项目，而没有完全用于阳光大厦的建设，另一方面是因为与合作方发生产权纠纷，房地产预售许可证被国土局收回，且阳光大厦未按图施工，并因为擅自加建、改建，被国土局责令整改，甲公司一直未能向国土局提交相关规划验收的资料，至今阳光大厦未通过竣工验收，导致房产证无法办理。甲公司收到业主交付的购房款后用于公司的工程建设及公司的正常经营活动，没有将所得款项全部或部分用于挥霍，也没有用于从事非法活动，更没有携款潜逃。（4）在与银行签订的《楼宇贷款按揭借款合同》约定，甲公司自愿为业主向银行借款承担无条件不可撤销的还款连带责任保证和回购责任。因此，无论是业主停止支付按揭款，还是甲公司停止代业主支付按揭款，最终还款责任都将落在甲公司身上。因此，甲公司不具有非法占有他人财产的目的。（5）从甲公司与业主出现纠纷后的处理方式来看，甲公司对主张退房的部分业主予以退款处理。（6）相关银行在未及时收到按揭款的情况下，在起诉业主的同时，也起诉了甲公司。仲裁机关、人民法院在处理涉及甲公司此类案件时，亦判决了甲公司的连带还款责任，并查封了涉案房产及甲公司的其他房产。

因此，甲公司的行为不具有“非法占有目的”，属民事欺诈，不属刑事诈骗。甲公司无论是“先抵后售”还是“先售后抵”都是因为当时房子销售不畅而工程资金紧张所采取的一种变相融资方法，这也是当时房地产经营活动中比较普遍存在的行为，甲公司的行为确实具有隐瞒真相的违规行为，但甲公司隐瞒真相的目的不是为了骗取业主财物，而是为了尽快将房卖出。对房地产企业的这一类行为，2003年3月24日最高人民法院《关于审理商品房买卖合同纠纷案件适用法律若干问题的解释》已有明确的处理意见，即故意隐瞒所售房产已抵押的事实的应采用民事手段予以返还、赔偿。因此，对于此类案件应通过民事法律途径进行解决。

总之，审理合同诈骗案件应当重点从维护社会主义市场经济有序、健康发展，保护交易安全出发，在坚持主客观相一致原则的前提下，准确有力地打击合同诈骗犯罪。


（作者系最高人民法院中国应用法学研究所博士后）
四川省巴中市人民政府办公室


巴中市人民政府办公室关于印发《巴中市行政复议机关行政复议案件办理程序规定》的通知

巴府办发[2009]48号


各县（区）人民政府，市级各部门：

《巴中市行政复议机关行政复议案件办理程序规定》已经市政府同意，现印发给你们，请认真遵照执行。







二○○九年六月二十五日





巴中市行政复议机关行政复议案件办理程序规定



第一章 总 则



第一条 为规范行政复议案件办理程序，保证合法、公正、公开、便民、及时地办理行政复议案件，提高行政复议办案质量，根据《中华人民共和国行政复议法》(以下简称《行政复议法》)和《中华人民共和国行政复议法实施条例》(以下简称《行政复议法实施条例》)有关规定，结合我市实际，制定本规定。

第二条 各级行政复议机关负责法制工作的机构为行政复议工作机构（以下简称行政复议机构），具体办理行政复议案件。

第三条 行政复议案件的审理,实行主办人员负责制度和集体讨论评议制度。



第二章 行政复议申请的接收



第四条 申请人以书面方式申请行政复议的，应当符合以下要求。不符合要求的，5日内一次告知申请人需要补正的全部材料和补正期限。

（一）申请书载明事项应当符合《行政复议法实施条例》第十九条的规定；

（二）申请书应一式二份，当事人是2人以上的，每增加一名当事人，增加一份申请书；

（三）证明申请人基本情况的有关证件、文书；

（四）被申请人作出具体行政行为的证明材料；

（五）行政复议申请在法定期限内提出。因不可抗力或者其他正当理由超过法定期限的，应当提交有效的证据证明；

（六）申请人与申请行政复议的具体行政行为有利害关系；

（七）同一行政复议案件申请人超过5人的，应推选1至5名代表参加行政复议；

（八）合伙企业申请行政复议的，应当以核准登记的企业为申请人，由执行合伙事务的合伙人代表该企业参加行政复议；其他合伙组织申请行政复议的，由合伙人共同申请；不具备法人资格的其他组织申请行政复议的，由该组织的主要负责人代表该组织参加行政复议，没有主要负责人的，由共同推选的其他成员代表该组织参加行政复议；

（九）股份制企业的股东大会、股东代表大会、董事会认为行政机关作出的具体行政行为侵犯企业合法权益的，以企业的名义申请行政复议；

（十）申请人、第三人委托代理人参加行政复议的，应提交授权委托书。委托人数应为1至2人，受委托人不能再委托；

（十一）其他有管辖权的机关尚未受理；

（十二）其他必要的证据材料。

第五条 申请人以口头方式申请行政复议的，行政复议机构工作人员应当按照书面申请的要求当场为申请人制作《口头申请行政复议笔录》，交申请人核对或者向申请人宣读，并由申请人在笔录上签名、盖章或者捺指印确认，同时审查申请人提交的相关材料。提交材料不全的，告知补正。

第六条 申请复议事项属于《行政复议法实施条例》第二十一条所列情形的，应提供相应的证明材料。



第三章 行政复议申请的受理



第七条 行政复议机构自收到行政复议申请书之日起5日内进行审查，提出承办意见，并按以下程序办理：

（一）对符合行政复议受理条件但不属于本行政复议机关受理的行政复议申请，当面告知申请人向有关机关提出。申请人要求书面告知的，填写《行政复议告知书》，经分管法制工作的领导批准后予以告知。属于转送行政复议申请的，填写《行政复议申请转送函》，经分管法制工作的领导批准后，转送有权受理的机关，并告知申请人。

（二）对不符合行政复议受理条件的复议申请，制作《不予受理行政复议申请决定书》，经分管法制工作的领导批准后，送达申请人，并说明不予受理的理由。

（三）对符合行政复议受理条件且属于行政复议机关受理范围的行政复议申请，填写《行政复议处理审批表》，提出处理意见，经行政复议机构负责人审批立案后，填写《行政复议受理通知书》、《第三人参加行政复议通知书》，送达当事人。

（四）上级机关责令受理的行政复议申请，按照本条第（三）项程序办理。

第八条 行政复议机构自收到行政复议申请书之日起7日内，制作《行政复议答复通知书》，经分管法制工作的领导批准后，送达被申请人。

第九条 行政复议机构无正当理由不受理符合《行政复议法》第二十条、《行政复议法实施条例》第三十一条规定情形的行政复议申请的，上级行政复议机构提请分管法制工作的领导批准后，向有关机关发出《责令受理通知书》。依法决定直接受理的按照本规定第七条第（三）项、第八条程序办理。



第四章 行政复议案件的审理



第十条 经批准受理的行政复议案件，行政复议机构应确定2名复议工作人员承办，一人主办，一人协办。

第十一条 行政复议期间申请人以外的公民、法人或其他组织申请参加行政复议时，按照《行政复议法实施条例》第九条的规定办理。

第十二条 申请人申请行政复议的同时，申请对具体行政行为所依据的《行政复议法》第七条所列规定进行审查，或承办人在审查时发现被申请人作出具体行政行为的依据不合法的，按照《行政复议法》第二十六条、第二十七条的规定办理。

第十三条 行政复议原则上采取书面审理的方式。根据案件情况，承办人员认为需要调查时，经行政复议机构负责人同意后进行调查。参加调查的复议工作人员应在2人或2人以上。对重大、复杂、疑难的案件，申请人提出要求或者承办人员认为必要时，经行政复议机构负责人同意，可以采取听证的方式审理。案件审理中遇到重大疑难问题或者专业性较强的问题，可以邀请有关专家座谈咨询。

第十四条 审理行政复议案件，对被申请人作出的具体行政行为合法性和合理性进行审查时，主要审查下列内容：

（一）是否符合法定职权；

（二）认定的事实是否清楚，证据是否确凿、充分；

（三）适用法律依据是否正确、有效；

（四）程序是否合法；

（五）内容是否适当；

（六）其他需要审查的事项。

第十五条 对申请人认为被申请人不履行法定职责或者不作为的行政复议案件，应对下列事项进行审查：

（一）申请人的复议请求事项是否属于被申请人的法定职责；

（二）被申请人是否履行了该项法定职责；

（三）被申请人拒绝履行的依据是否合法；

（四）被申请人未履行是否有正当理由。

第十六条 申请人在申请行政复议的同时提出行政赔偿请求的，应对下列事项进行审查：

（一）是否存在行政侵权行为；

（二）是否存在损害后果；

（三）被申请人的具体行政行为与损害后果之间是否存在因果关系；

（四）赔偿请求是否合法有据；

（五）其他需要审查的事项。

第十七条 行政复议申请受理后，发现该行政复议申请不符合行政复议法相关规定，无法继续审理的，按以下方式处理：

（一）不符合本级复议机关受理条件的，应当制作《行政复议决定书》，决定驳回行政复议申请。

（二）其他复议机关已经受理，应当及时沟通，协商处理。协商不成的，报共同的上一级行政机关指定受理。指定由其他机关受理的，按终止处理。

（三）不属于本级复议机关受理的，制作《行政复议申请转送函》，转送有权机关复议，并告知当事人。

（四）申请人已经就同一具体行政行为向人民法院起诉，人民法院已经受理的，按终止处理。

第十八条 行政复议期间具体行政行为需要停止执行的，由承办人提出意见，经行政复议机构负责人审定并报分管法制工作的领导批准后，制作《停止执行具体行政行为通知书》，送达当事人。

第十九条 行政复议期间被申请人改变原具体行政行为后申请人不愿撤回复议申请的，应继续对原具体行政行为进行审查。

第二十条 申请人对行政机关行使法律、法规规定的自由裁量权作出的具体行政行为不服的案件，申请人与被申请人在行政复议决定作出前自愿达成和解的，应当向行政复议机构提交《行政复议和解书》，和解内容不得损害社会公共利益和他人合法权益，经行政复议机构负责人审定并报分管法制工作的领导批准后，该行政复议案件终止。

第二十一条 行政复议事项有《行政复议法实施条例》第五十条所列情形的，行政复议机关可以按照自愿、合法的原则进行调解。达成调解协议的，制作《行政复议调解书》。

第二十二条 行政复议期间有《行政复议法实施条例》第四十一条所列情形的，行政复议中止，向当事人送达《行政复议中止通知书》。行政复议中止的原因消除后，及时恢复行政复议案件的审理，向当事人送达《恢复审理通知书》。

第二十三条 行政复议期间有《复议法实施条例》第四十二条所列情形的，行政复议终止，向当事人送达《行政复议终止通知书》。

第二十四条 审理行政复议案件，按下列流程进行：

（一）承办人员应于法定复议期满前30日内，在全面审理案件的基础上写出审理报告，提出初审意见，提交行政复议机构集体讨论评议。

（二）行政复议机构集体讨论评议由行政复议机构负责人主持，集体讨论评议通过的案件，承办人员填写《行政复议决定审批表》，拟定行政复议决定文稿，由行政复议机构负责人审定后报行政复议机关分管法制工作的领导审批。未通过评议的重大、疑难案件，由行政复议机构负责人向行政复议机关分管法制工作的领导汇报并提交行政复议委员会讨论决定。



第五章 行政复议决定



第二十五条 行政复议决定应在行政复议申请受理之日起60日内作出，因情况复杂不能在60日内作出行政复议决定的，经行政复议机构负责人审定并报分管法制工作的领导批准后，可以延长，但延长期限最多不超过30日。决定延长行政复议期限的，应当制作《延期审理通知书》，送达当事人。

第二十六条 行政复议机构集体讨论评议通过的案件或行政复议委员会讨论决定的案件，由行政复议机构负责人向行政复议机关分管法制工作的领导汇报，并经分管法制工作的领导审签《行政复议决定审批表》后，制作行政复议决定书，送达当事人。



第六章 送达、归档



第二十七条 送达方式以直接送达为主，也可采用《民事诉讼法》关于送达方式的规定办理。

第二十八条 直接送达的，受送达人应在《送达回证》上签名或盖章，并注明受送达日期。送达后《送达回证》入卷。

第二十九条 复议案件办结后30日内，承办人应将案卷材料整理建档，移交行政复议机构档案管理人员保管。



第七章 附 则



第三十条 《行政复议受理通知书》、《不予受理行政复议申请决定书》、《行政复议申请转送函》、《规范性文件转送函》、《行政复议答复通知书》、《停止执行具体行政行为通知书》、《责令受理通知书》、《责令恢复审理通知书》、《延期审理通知书》、《行政复议终止决定书》、《行政复议调解书》、《驳回行政复议申请决定书》、《行政复议决定书》、《责令履行行政复议决定通知书》、《行政复议意见书》加盖行政复议机关印章。其他行政复议文书加盖行政复议机构印章。

第三十一条 本规定自发文之日起施行。