国家外汇管理局


国家外汇管理局关于银行办理人民币对外汇期权组合业务有关问题的通知

汇发[2011]43号


国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行：
为进一步推动人民币对外汇期权市场发展，满足经济主体汇率避险需求，根据《国家外汇管理局关于人民币对外汇期权交易有关问题的通知》（汇发[2011]8号），现就银行办理人民币对外汇期权组合业务有关问题通知如下：
一、本通知所称期权组合是指客户同时买入一个和卖出一个币种、期限、合约本金相同的人民币对外汇普通欧式期权所形成的组合，具体包括以下两种类型：
（一）外汇看跌风险逆转期权组合：客户针对未来的实际结汇需求，买入一个执行价格较低（以一单位外汇折合人民币计量执行价格，以下同）的外汇看跌期权，同时卖出一个执行价格较高的外汇看涨期权。
（二）外汇看涨风险逆转期权组合：客户针对未来的实际购汇需求，卖出一个执行价格较低的外汇看跌期权，同时买入一个执行价格较高的外汇看涨期权。
二、银行对客户办理期权组合业务应坚持实需原则，并遵守以下规定：
（一）期权组合遵循整体性原则。客户对期权组合的任何操作（包括但不限于签约、反向平仓、交割方式选择）必须针对整个期权组合，不能选择期权组合中的单一期权交易进行，且银行与客户的期权组合业务签约及任何变更均应体现在同一产品确认书中。
（二）期权组合签约前，银行应要求客户提供基础商业合同并进行必要的审核，确保客户叙做期权组合符合套期保值原则。
（三）期权组合到期时，仅能有一个期权买方可以行权并遵循客户优先行权原则，即仅当客户决定对其买入的期权放弃行权后，银行方能选择是否对自身买入的期权行权；如果客户选择行权，银行应放弃行权。
对于任一期权买方行权，银行必须对客户交割的外汇收支进行真实性和合规性审核。客户作为期权卖方如果无法履约，双方按照商业原则处理。
（四）期权组合到期后，如客户与银行均未选择行权，客户可凭相关单证叙做一笔即期结售汇业务。
（五）期权组合中，客户卖出期权收入的期权费应不超过买入期权支付的期权费。
三、取得银行间外汇市场人民币对外汇期权交易资格和对客户人民币对外汇期权业务经营资格的银行，可以对客户办理期权组合业务。取得对客户人民币对外汇期权业务经营资格的银行分支机构，经其法人（外国商业银行分行视同为法人）授权后，可以对客户办理期权组合业务。
四、银行办理期权组合业务，应按照汇发[2011]8号文等有关规定，分别计量和管理组合中所有期权交易的Delta头寸。
五、银行办理期权组合业务，应遵照执行以下统计要求：
（一）银行应将期权组合业务中任一期权买方对期权的行权，视为客户远期结售汇履约，按照《国家外汇管理局关于印发<银行结售汇统计制度>的通知》（汇发[2006]42号）的规定，纳入《银行结售汇统计月（旬）报表》的远期结售汇履约统计。
（二）银行应将期权组合业务中的所有期权交易，逐笔纳入《银行结售汇综合头寸日报表》和汇发[2011]8号文规定的统计报表。其中，汇发[2011]8号文附件2规定的《银行对客户人民币对外汇期权业务统计》，按照本通知附件的规定进行调整。
六、银行办理期权组合业务的客户范围、交易期限、期权费币种、反向平仓、交割方式等事项，按照汇发[2011]8号文的相关规定执行。
七、本通知自2011年12月1日起实施。
国家外汇管理局各分局、外汇管理部接到本通知后，应即转发辖内城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行和外资银行。执行中如遇问题，请与国家外汇管理局国际收支司联系。联系电话：010-68402385、68402313。
二〇一一年十一月八日




辽宁省人大常委会


辽宁省禁止赌博暂行条例
辽宁省人大常委会



（1985年12月2日辽宁省第六届人民代表大会常务委员会第十七次会议通过）


第一条 为了维护社会治安秩序，树立良好的社会风气，根据中华人民共和国宪法、刑法和治安管理处罚条例有关规定，结合我省情况，制定本条例。
第二条 凡以营利为目的，以财物作赌注比输赢的活动，都是赌博行为。任何形式的赌博行为，都是违法行为，必须禁止，并按本条例处理。
第三条 赌资、赌博用具一律没收，利用赌博活动所得的一切财物，应当予以追缴。
明知他人从事赌博，而为其提供交通工具的，按本条例第七条第三款的规定处罚，情节严重的可没收其交通工具。
第四条 因赌博输欠的，或者在赌场向其他参与赌博者借欠的赌债，一律废除。如果非法索回或偿还的，应予没收。
第五条 赌博少量财物，经教育不改的，给予警告，或者处三十元以下的罚款。
第六条 有下列行为之一的，给予行政拘留；单处或并处三十元以上，二百元以下的罚款。
一、赌博财物较多的；
二、在公共场所赌博的；
三、流窜赌博，情节较轻的；
四、为赌博活动巡风放哨或提供非法戒护的。
第七条 有下列行为之一者，给予行政拘留、劳动教养；单处或并处一百元以上五百元以下罚款：
一、多次赌博，屡教不改的；
二、流窜赌博，情节较重的；
三、为赌博活动提供场所或其他条件的；
四、招引或诱迫他人赌博的；
五、非法制作、销售赌具的；
六、对取缔赌博活动进行阻挠、干扰，尚未达到以暴力、威胁抗拒程度的。
第八条 有下列行为之一者，按照刑法追究刑事责任：
一、以营利为目的，聚众赌博或以赌博为业的；
二、教唆他人进行赌博犯罪的；
三、传授赌博犯罪方法的；
四、以暴力、威胁方法，阻碍国家工作人员依法执行取缔赌博公务的。
对上述行为中情节轻微、免予追究刑事责任的，应当按本条例第七条之规定处罚。
第九条 赌博犯罪过程中，兼有其它犯罪行为的，应当按数罪并罚的原则处罚。
第十条 国家工作人员、城乡基层组织的负责人参加赌博者，依法从重惩处。
第十一条 主动交代或检举揭发赌博活动的，可以减轻或免除处罚；有立功表现的，可予以适当奖励。
第十二条 任何公民发现赌博活动，都有权予以制止，向公安司法机关检举揭发。
对检举揭发赌博活动的公民，应给予表扬、奖励。
对检举、揭发赌博活动的公民进行报复者，依法从重惩处。
第十三条 机关、企业、事业单位，乡村、街道基层组织都应严禁赌博活动。明知本单位、管区内有赌博活动而放任不管的，应追究其领导者和主管人员的责任。
第十四条 对从事赌博活动者，须追究刑事责任的，按中华人民共和国刑事诉讼法规定程序办理；送劳动教养的，按国务院关于劳动教养的补充规定办理；处以警告、行政拘留、罚款的按中华人民共和国治安管理处罚条例规定的程序办理。
第十五条 罚没款物由市、县（区）公安局（分局）发给罚没凭证，按规定上缴国库。公安机关为补足取缔赌博的经费及奖励所需的费用，按国家有关规定执行。
第十六条 本条例自公布之日起实施。



1985年12月2日